财税资讯和常见问题

Tax information and FAQs

企业为什么需要税务筹划?

常见问题 149

税务筹划是指在税法规定的范围内,通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排,尽可能的获得“节税”的税收利益的筹划方法。它具有合法性、筹划性、目的性、风险性和专业性的特点。那么,常见的税务筹划方法有哪些?企业为什么需要税务筹划?企业如何防范税务筹划风险?下面小编和大家详细讲解下。

一、常见的税务筹划方法有哪些?

1、改变公司架构

举例:成立一家家族公司去控股你所有的业务公司,家族公司不用做任何业务,业务公司赚钱分红给到家族公司,是不需要交企业所得税的,家族公司再去投资其他产业或购买你所需要的东西,如车子,房子,家具等都可以免税。

另外,家族公司还可以作为“防火墙”,规避老板个人风险,即使业务公司出事,也只承担公司的注册资本。如注册资本10万,就只承担10万。

2、改变供应链

在业务公司与供应商之间成立一家个体户或者个人独资企业,原本是公司直接向供货商进货,现在由个独统一采购后再卖给公司,做到“四流合一”,解决公司缺进项发票的问题。另外,落户在优惠园区享受核定征收

3、业务拆分

比如一家贸易公司,可以拆分为三部分,分别是销售贸易公司——销售产品收入,物流服务公司——物流收入,信息平台公司——信息服务费收入,这样原来全部收入按13%交增值税,现在拆分给物流服务公司和信息平台公司的收入只需要按6%交增值税,从而起到节税效果。

4、充分利用税收优惠

国家一般会有一些鼓励的行为:

1、高新技术产业:研发费加计扣除。

2、文化产业:补贴。

3、人力资源业:财政扶持。

二、企业为什么需要税务筹划?

事实上,有关于开展该种筹划活动的原因,主要可归结为以下几点:

1、降低企业所得税税负。如今,行业竞争的激烈以及企业综合税负的高企大幅压缩企业利润空间。而开展税务筹划,则能够使企业税负得到有效减轻,并使企业将更多资金投入到生产经营中去。

2、减少个人所得税支出。对于企业高管等高收入人群来说,由于薪金较高,所以承担的个人所得税税负也相对沉重。而通过税务筹划,可在法律允许范围内将筹划方法实施到位,进而使得个人所得税税负也得到减轻。

3、规避产生大额税务支出的情形。在企业经营期间,参与重大工程或其他涉税项目时,由于体量巨大,通常会产生大额税务支出。而税务筹划可通过提前对企业的经营活动进行安排,来对企业涉税事项进行筹划,从而以帮助企业有效节约税款。

三、企业如何防范税务筹划风险?

主要应从以下方面进行风险防范:

1、加强税收政策学习,提高纳税筹划风险意识

企业税收筹划人员通过学习税收政策,可以准确把握税收法律政策。全面了解,才能预测出不同纳税方案的风险,并进行比较,优化选择,进而作出对企业最有利的税收决策。可以提高风险意识,密切关注税收法律政策变动。

2、提高税收筹划人员素质

纳税筹划人员不仅要具备相当高的专业素质,还要具备经济前景预测能力、项目统筹谋划能力以及与各部门合作配合的工作能力等素质。

3、企业管理层充分重视

作为企业管理层,应高度重视纳税风险的管理。面对风险应时刻保持警惕,针对风险产生的原因,采取积极有效的措施,预防和减少风险的发生。

4、筹划方案要具有灵活性

企业所处的经济环境不是一成不变的,国家的税制、税法、相关政策为了适应新的经济形势,会不断地调整或改变,这就要求企业的纳税筹划方案要具有灵活性,使纳税筹划在动态调整中为企业带来收益。

上一篇: 下一篇:

相关推荐

  • 如何选择一家优秀的代理记账机构

    124

    代理记账机构是指为企业提供会计核算、财务管理、税务筹划等服务的专业机构。选择一家优秀的代理记账机构对于企业的财务管理和税务筹划至关重要。那么,如何选择一家优秀的代理记账机构呢? 企业在选择代理记账机构时,应该选择正规的、具有资质的机构,...

    查看全文
  • 代理记账多少钱一个月比较好

    116

    初创业除了准备注册公司,还得考虑是否要找专业机构代理记账,毕竟现在薪资不高很难找到靠谱的会计,大部分老板也都不具备自己处理财税事宜的能力。新成立的公司通常是小规模纳税人公司,内部结构简单,经营类型单一,税务部门对其开展的税收工作相对来说比较宽松,...

    查看全文
  • 税务异常不处理有什么后果?

    142

    公司在经营过程中,难免会出现很多税务问题。有些公司在税务申报方面并没有太留意,出现税务异常的问题后追悔莫及。当公司出现税务问题且如果长期不处理时,很可能会被主管税务机关直接归入非正常户的名单中,给企业发展带来一系列的麻烦。尤其是在关注企业信用度的...

    查看全文
  • 虚开发票最高判几年 你必须知道

    177

    关于虚开发票的一些问题,近期网友们咨询的特别多,现将几个热点问题分享给大家,希望能对广大网友有所帮助. 提问 请问,虚开发票,最高判刑几年? 答复 最高可以判处无期徒刑。 5万元判刑三年 虚开的税款数额5万元不足50万 处三年以下有期徒刑或者拘...

    查看全文
展开更多